IRA 와 401K 는 몇세부터 distribution 가능한가요?
IRA와 401(k)는 은퇴를 위해 마련된 대표적인 연금 계좌이지만, 분배 가능 시기에 약간의 차이가 있습니다.
1. 일반적인 분배 가능 시기:
- IRA 및 401(k):
- 일반적으로 59.5세 이후에는 벌금 없이 분배가 가능합니다. 59.5세 이전에 분배할 경우, 특별한 예외 사항을 제외하고는 10%의 벌금이 부과됩니다.
2. 필수 최소 분배 (RMD):
- IRA 및 401(k):
- RMD는 계좌 소유자가 특정 나이에 도달하면 반드시 인출해야 하는 최소 금액을 의미합니다.
- 2023년 기준으로, RMD 시작 나이는 73세입니다. 즉, 73세가 되면 매년 일정 금액을 인출해야 합니다.
- 하지만, 2033년부터는 75세로 변경될 예정입니다.
3. 예외 사항:
- 59.5세 이전 인출 예외:
- 주택 구입 (IRA의 경우)
- 고등 교육 비용
- 의료 비용
- 장애
- 첫 주택 구입
- 등등 여러가지 예외가 존재합니다.
- 401(k)의 특별 조항:
- 직장을 그만둔 후, 55세 이후에는 해당 401(k)에서 벌금 없이 분배가 가능합니다. (이 규정은 IRA에는 적용되지 않습니다.)
요약:
- 일반적으로 59.5세 이후에는 IRA와 401(k) 모두 벌금 없이 분배할 수 있습니다.
- 필수 최소 분배는 73세부터 시작되며, 2033년부터는 75세로 변경됩니다.
- 특정 상황에서는 59.5세 이전에도 벌금 없이 인출할 수 있는 예외가 있습니다.
- 401k는 직장을 그만둔후 55세 이후에는 벌금 없이 분배가 가능합니다.
참고: 세법은 복잡하고 자주 변경될 수 있으므로, 정확한 정보는 항상 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.